Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 03.11.2025/Pykälä 283

Kaupunginhallitus 20.10.2025 § 264     

Valmistelija Talousjohtaja Heli Lähteenmäki

Kaupunginjohtajan ehdotus talousarvioksi 2026 ja taloussuunnitelmaksi 2026-2029 on valmistunut. Kaupunginhallitus käsittelee sitä 20.10. sekä 3.11.2025 ja kaupunginvaltuusto 10.11.2025.

Liite 1, KH 20.10.2025

Kaupunginhallitus antoi 9.6.2025 toimielimille vuoden 2026 talousarvion laadintaa varten valmisteluohjeet eli toimialoille annetun ohjeellisen toimintakateluvun. Kokonaisraamin toimintakate ylitetään 0,45 miljoonaa euroa ohjeluvuissa olleen teknisen virheen vuoksi. Lautakuntien esitykset poikkesivat tämän lisäksi raamista vain 0,2 miljoonaa euroa.

Yleinen talouskehitys Suomessa on ollut jo usean vuoden hyvin vaimeaa. Se näkyy kuntataloudessa, joka on kiristynyt vuodesta 2024 lähtien. Talouden tilannekuva suunnitelmavuosien osalta on pysynyt ennallaan; talous kiristyy entisestään suunnitelmakaudella.

Jo vuosi sitten todettiin, että vuonna 2025 Naantalin talous on vielä tasapainossa, mutta vuonna 2026 talous painuu usealla mittarilla epätasapainoon. Vuosi 2026 painuu reilusti miinusmerkkiseksi, ja ilman nopeasti alkavaa talouden piristymistä pysyy miinusmerkkisenä koko suunnitelmakauden jos jatketaan kuten ennenkin. Suunnitelmakaudella tullaan siten tarvitsemaan sopeutustoimia talouden epätasapainon oikaisemiseksi.

Verotulokehityksen ennustetaan olevan suunnitelmakaudella vaimeaa, ja kustannukset kasvavat tulopuolen kasvua nopeammin. Lisäksi mittava investointiohjelma lisää poistoja, lainamäärää sekä korkokuluja suunnitelmakauden aikana. Tästä syntyy Naantalin talouden epätasapaino. Lähtötilanne haastaviin aikoihin on kuitenkin hyvä, ja voimme rauhassa suunnitella tulevia toimenpiteitä talouden tasapainottamiseksi.

Vuosi 2026 on arvioiva vuosi, jolloin tarkistetaan meno- ja tulopohja ja valmistellaan sopeutusohjelmaa vuosille 2027-2029. Nyt suunnitelmissa olevissa luvuissa on lähdetty siitä, että menosopeutusta tehdään vuosina 2027-2028 yhteensä kahdella miljoonalla eurolla ja vuonna 2029 0,4 %-yksikön kunnallisveron korotus. Menojen normaali 3 %:n kasvu on huomioitu laskennassa. Sopeutuksen määrä, aikataulu ja tapa tarkentuvat valmistelun edetessä.

Epävarmuustekijöistä suurimpia suunnitelmakaudella ovat valtionosuusuudistus, jonka tällä tietoa pitäisi tulla voimaan 1.1.2027, sekä Varhan pidemmän ajan palveluverkkosuunnitelman lopputulema sekä sen perusteella erilliseen yhtiöön siirrettävien kiinteistöjen talousvaikutukset vuodesta 2027 eteenpäin. Kummankaan sisältö ja vaikutukset Naantalin talouteen eivät ole vielä tiedossa. Suunnitelmakaudelle sisältyy jälleen merkittäviä epävarmuustekijöitä.

Vuosi 2026 tulee olemaan myös investointien huippuvuosi 25,2 miljoonan euron investoinneilla. Vuosikate jää 8,5 miljoonaan euroon, joten lainaa joudutaan investointimenojen katteeksi ottamaan 16,0 miljoonaa euroa. Se on yhdelle vuodelle suuri lisäys. Yhden tällaisen vuoden Naantalin talous kestää, mutta sen jälkeen suunnan tulee kääntyä. Jotta velkaantuminen pysyy hallinnassa, tulee tulorahoituksen eli vuosikatteen nousta 10-12 miljoonan euron tasolle sekä investointitahdin rauhoittua lähemmäs vuosikatteeen tasoa suunnitelmakaudella. Strateginen tavoite kattaa investoinnit 60 %:sti tulorahoituksella ei täyty 2026, 2027 eikä aikajaksolla 2026-2028. Sen sijaan näillä luvuilla tavoite toteutuu jälleen kolmen vuoden aikajaksolla 2027-2029.

Kuten hyvinvointialueuudistuksen jälkeen on todettu, kuntien nykyinen talouden kokoluokka kestää aiempaa huonommin riskejä ja yllätyksiä.

Talousarvioon ja taloussuunnitelmaan kuuluvat myös liiteosassa olevat ehdotukset henkilöstösuunnitelmaksi, talousarvion täytäntöönpano-ohjeiksi, ja maksupolitiikan sekä rahoitus- ja sijoitustoiminnan perusteiksi.

Esittelijä Kaupunginjohtaja

Päätösehdotus Kaupunginhallitus aloittaa vuoden 2026 talousarvion sekä 2026-2029 taloussuunnitelman käsittelyn.

Kokouskäsittely Merkittiin, että talousjohtaja Heli Lähteenmäki, kehitysjohtaja Rikumatti Levomäki, sivistysjohtaja Kimmo Kuusimäki, tekninen johtaja Reima Ojala, henkilöstöpäällikkö Irmeli Niittymäki ja  henkilökunnan edustaja Juha Ovaska olivat läsnä kokouksessa asian käsittelyn ja päätöksenteon ajan.

Merkittiin, että valtuutettu Erika Tavio saapui kokoukseen klo 13.52.

Merkittiin, että valtuutettu Harri Palomäki saapui kokoukseen klo 14.07.

Päätös Kaupunginhallitus käsitteli alustavasti talousarvion 2026 ja taloussuunnitelman 2026–2029.

Kaupunginhallitus 03.11.2025 § 283      

608/02.02.00/2025    

 

Kaupunginjohtajan alkuperäinen ehdotus talousarvioksi 2026 sekä toiminta - ja taloussuunnitelmaksi 2026-2029 on liitteenä.

 Liite 1, KH 3.11.2025

Kaupunginhallituksen 1. talousarviokäsittelyssä havaitut kirjoitus- ja tekniset virheet korjataan valtuustolle laadittavaan talousarviokirjaan, eikä niitä erikseen esitellä.

Kooste kaupunginhallituksen ensimmäisellä käsittelykierroksella esittämistä selvityspyynnöistä ja niihin laadituista vastauksista on oheismateriaalina. Yhteenveto hallituksen ensimmäisen kokouksen huomioista, "rasteista" ja selvityspyynnöistä oheistetaan.

 Oheismateriaali:
- Selvityspyynnöt ja niihin laaditut vastaukset
- Luettelo 20.10.2025 kokouksen "selvityspyynnöistä", huomioista  ym.

Esittelijä Kaupunginjohtaja

Päätösehdotus Kaupunginhallitus jatkaa vuoden 2026 talousarvion ja taloussuunnitelman 2026-2029 käsittelyä. Kaupunginhallitus esittää, että kaupunginvaltuusto hyväksyy Naantalin kaupungin talousarvion vuodelle 2026 ja taloussuunnitelman vuosille 2026-2029. Kaupunginhallitus nimeää tulosalueitten vastuuhenkilöksi vuoden 2026 talousarviossa esitetyt viranhaltijat.

Kokouskäsittely Merkittiin, että henkilöstön edustaja Juha Ovaska oli läsnä kokouksessa asian käsittelyn ajan.

Merkittiin, että talousjohtaja Heli Lähteenmäki oli läsnä asiantuntijana tämän asian käsittelyn ajan.

Merkittiin, että hallituksen jäsen Tommy Björkskog  saapui kokoukseen tämän asian käsittelyn aikana.

Merkittiin, että hallituksen jäsen Leena Haanpää saapui tämän asian käsittelyn aikana.

Esteellisyydet:

Merkittiin, että jäsen Jan Lindström, jäsen Markku Tuuna ja kaupunginvaltuuston puheenjohtaja Hanna Gustafsson poistuivat kokouksesta yhteisöjääveinä toteuttamisosan kohdan ”3.1. Konserni” käsittelyn ajaksi.

Esteellisyyden perusteena Lindströmin osalta oli Naantalin Energia Oy:n hallituksen puheenjohtajuus, Tuunan osalta Naantalin Satama Oy:n hallituksen puheenjohtajuus ja Gustafssonin osalta Naantalin Matkailu Oy:n hallituksen varapuheenjohtajuus.

Merkittiin, että jäsen Jan Lindström ja jäsen Markku Tuuna poistuivat kokouksesta yhteisöjääveinä talousarviokohdan ”Konsernin tytäryhtiöt” käsittelyn ajaksi. Esteellisyyden perusteena Lindströmin osalta oli Naantalin Energia Oy:n hallituksen puheenjohtajuus ja Tuunan osalta Naantalin Satama Oy:n hallituksen puheenjohtajuus.

Merkittiin, että jäsen Jan Lindström, jäsen Tommy Björkskog ja varapuheenjohtaja Kimmo Aho ja poistuivat yhteisöjääveinä käsiteltäessä talousarvion kohtaa ”Avustukset/ Naantalin Musiikkijuhlat”.

Esteellisyyden perusteina oli Lindströmin osalta Musiikkijuhlasäätiön hallituksen puheenjohtajuus, Ahon osalta Musiikkijuhlasäätiön hallituksen varapuheenjohtajuus ja Björkskogin osalta Naantalin Musiikkijuhlasäätiön hallituksen jäsenyys.

Merkittiin että jäsen Markku Tuuna poistui yhteisöjäävinä käsiteltäessä talousarvion kohtaa ”Avustukset/ Hyvinvointilautakunnan avustukset”.  Markku Tuunan esteellisyyden perusteena oli hallituksen jäsenyys Naantalin Seniorit ry:ssä.

Kaupunginjohtajan kokouksessa tekemät muutosehdotukset:

Kaupunginjohtaja ei tehnyt kokouksessa muutoksia talousarvioesitykseen.

Kaupunginhallituksen muutosesitykset:

Neuvottelutauon jälkeen kaupunginhallitus teki yksimielisesti talousarvioon seuraavat muutokset: 

Käyttötalousosa:

Konsernipalvelut/ Omaisuuden luovutus

Omaisuuden luovutukseen lisättiin tuloihin 300 000€. (Myytävien kiinteistöjen myyntitulo)

Kehittämispalvelut/ Työllisyyspalvelut

Poistettiin yrityskehittäjän toimi vuodelta 2026 (säästö 55 000€).

Sivistyspalvelut/Varhaiskasvatuksen tuki

Kotihoidon kuntalisän palauttaminen (lisäys 195 000€)

Sivistyspalvelut/ Kulttuuripalvelut

Kirjastoapulaisen tointa ei perusteta (säästö 32 000€)

Sivistyspalvelut/Liikuntapalvelut

Yhdistysavustuksiin lisätään 50 000€ (Aurinkosäätiön uima-altaan käyttö, kh-merkintä)

Tekniset palvelut/ Ympäristön suojelu

Saaristomerirahan lisäys 100 000€, kh-merkintä

”Saaristomeren suojeluun käytetään 100 000 euroa. 

Raha on tarkoitettu konkreettiseen Saaristomeren rehevöitymistä vähentävään toimintaan, joka perustuu tieteeseen ja jo vaikuttaviksi todettuihin oppeihin kuten Saaristomeriohjelmaan. Saaristomeriohjelmassa korostuu ravinteiden sitominen maaperään esimerkiksi uudistavalla maanviljelyllä tai kosteikkorakentamisella.

Vaikuttavuuden lisäämiseksi mahdolliset pidemmän aikavälin hanke tai hankkeet olisi hyvä selvittää yhteistyössä muiden ympäristökuntien ja V-S ELY tai V-S Liiton kanssa”.

Investoinnit

Maa- ja vesialueet, erittelemätön

Varataan maa-alueiden ostoon 100 000 €/vuosi talousarvion ja koko suunnittelukauden ajan (säästö 500 000€/vuosi)

Mopo- ja pyöräilytallin perustaminen

Mopo- ja pyöräilytalliin kh-merkintä (summa ennallaan).

Rantaruonankadun parantaminen

Rantaruonankadun saneeraus poistetaan (säästö 300 000€).

Saariston ranta-alueiden kehittäminen

Myöhäistetään vuoteen 2027 (siirto 50 000€)

Kirkkopuiston saneeraus

Kirkkopuiston saneeraus poistetaan kokonaan (säästö yhteensä 600 000€)

Kuparivuoren urheilukentän pintarakenteiden saneeraus

Kuparivuoren urheilukentän pintarakenteiden saneeraukseen varataan vuosille 2026-2030 yhteensä 1 450 000€. Vuosi 2028; 450 000€, vuosi 2029; 450 000€, (suunnittelukauden ulkopuolelle vuosi 2030; 550 000€.)

Lähiliikuntapaikat

Velkuan koulun lähiliikuntapaikan määrärahan (120 000€) vähentäminen 80 000 euroon (säästö 40 000€).

Karvetin liikunta-alue

Karvetin kentän pysäköintialueen parantaminen vuonna 2027; 400 000€, kh-merkintä

Karvetin jalkapallonurmen uusiminen; 50 000€ selvitys- ja suunnittelurahaa vuodelle 2027 (Toteutusaikataulu päätetään suunnitelman valmistuttua.)

Viluluodonojan kunnostaminen

Viluluodonojan kunnostaminen (80 000€) poistetaan (säästö 80 000€)

Nimeämätön uusi alue

Varataan 20 000€/vuosi aikaisemman 80 000€/vuosi sijaan (säästö 60 000€/vuosi). Määräraha jakautuu kolmeen osaan (katu, vesi ja jätevesi sekä hulevesi)

Luolalan alueen täydennysrakentaminen

Lisätään kh-merkintä

Pöytäkirjamerkinnät:

Henkilöstösuunnitelma

Kaupunginhallitus lisäsi yksimielisesti pöytäkirjamerkinnän: ”Jatkossa kaupunginhallitukselta pyydetään täyttölupa kaikkiin vakinaisesti täytettäviin virkoihin ja toimiin”. Määräys lisätään myös talousarvion täytäntöönpanomääräyksiin.

Yhteenveto

Talousarvioehdotuksen tehtiin seuraavat euromääräiset muutokset 

Käyttötalous:

 Investoinnit (muutokset):

Päätös Kaupunginjohtajan ehdotus hyväksyttiin edellä todetuin muutoksin.